Analisis Z-Score dan CAMEL Dalam Mengevaluasi Tingkat Kesehatan Bank (Bank Umum Yang Go Publik di Bursa Efek Jakarta)"

Nurhidayah, - and Prof. Dr. SaleJySafradji, MADE and Drs. Ali Djamhuri, M.Com, Ak (2003) Analisis Z-Score dan CAMEL Dalam Mengevaluasi Tingkat Kesehatan Bank (Bank Umum Yang Go Publik di Bursa Efek Jakarta)". Magister thesis, Universitas Brawijaya.

Abstract

Tujuan penelitian untuk mengetahui apakah hasil klasifikasi bank sehat dan tidak sehat model Z-Score (4 Variabel) dan CAMEL (7 Variabel) akan sama dengan hasil pengklasifikasian bank yang telah ditetapkan oleh pemerintah (Bank Indonesia) serta untuk mengetahui dari kedua model tersebut (Z-Score dan CAMEL) manakah yang signifikan dalam mengklasifikasikan kategori (sehat dan tidak sehat) bank. Berdasarkan hasil uji analisis diskriminan model Z-score, diketahui kemampuan Z-Score dalam menjelaskan hasil klasifikasi bank sehat dan tidak sehat sebesar 16,6% dengan tingkat ketepatan pengklasifikasian bank sebesar 84,1% (terdapat kesalahan klasifikasi sebanyak 11 bank selama 3 tahun dengan pemerintah atau Bank Indonesia) serta hasil pengklasifikasian bank dengan model Z-Score dinyatakan akurat (Hit Ratio > Cpro dan Cmax atau Chance Model). Sementara itu, kemampuan model CAMEL dalam menjelaskan hasil klasifikasi bank sehat dan tidak sehat sebesar 11,6% dengan tingkat ketepatan pengklasifikasian bank sebesar 63,77% (terdapat kesalahan klasifikasi sebanyak 25 bank selama 3 tahun dengan pemerintah atau Bank Indonesia), sehingga hasil pengklasifikasian bank dengan model CAMEL dinyatakan tidak akurat (Hit Ratio < Cpro dan Cmax atau Chance Model). Hasil uji analisis diskriminan dengan metode stepwise ditemukan terdapat 3 variabel yang secara signifikan mampu mengklasifikasikan bank sehat dan tidak yaitu Retained Eaming/Total Assets (Z-Score), Loan to Deposit Ratio dan xiiRetumon Risked Assets (CAMEL), yang merupakan gabungan dad model ZScore dan CAMEL serta memiliki kemampuan dalam menjelaskan hasil klasifikasi bank sehat dan tidak sehat sebesar 25% dengan tingkat ketepatan pengklasifikasian bank sebesar 88,41% (terdapat kesalahan klasifikasi bank sebanyak 8 bank selama 3 tahun dengan pemerintah atau Bank Indonesia). Berdasarkan paparan tersebut dapat disimpulkan bahwa tidak terdapat model yang memiliki hasil klasifikasi bank yang sama dengan hasil klasifikasi bank yang telah ditetapkan oleh pemerintah (Bank Indonesia).

English Abstract

Tujuan penelitian untuk mengetahui apakah hasil klasifikasi bank sehat dan tidak sehat model Z-Score (4 Variabel) dan CAMEL (7 Variabel) akan sama dengan hasil pengklasifikasian bank yang telah ditetapkan oleh pemerintah (Bank Indonesia) serta untuk mengetahui dari kedua model tersebut (Z-Score dan CAMEL) manakah yang signifikan dalam mengklasifikasikan kategori (sehat dan tidak sehat) bank. Berdasarkan hasil uji analisis diskriminan model Z-score, diketahui kemampuan Z-Score dalam menjelaskan hasil klasifikasi bank sehat dan tidak sehat sebesar 16,6% dengan tingkat ketepatan pengklasifikasian bank sebesar 84,1% (terdapat kesalahan klasifikasi sebanyak 11 bank selama 3 tahun dengan pemerintah atau Bank Indonesia) serta hasil pengklasifikasian bank dengan model Z-Score dinyatakan akurat (Hit Ratio > Cpro dan Cmax atau Chance Model). Sementara itu, kemampuan model CAMEL dalam menjelaskan hasil klasifikasi bank sehat dan tidak sehat sebesar 11,6% dengan tingkat ketepatan pengklasifikasian bank sebesar 63,77% (terdapat kesalahan klasifikasi sebanyak 25 bank selama 3 tahun dengan pemerintah atau Bank Indonesia), sehingga hasil pengklasifikasian bank dengan model CAMEL dinyatakan tidak akurat (Hit Ratio < Cpro dan Cmax atau Chance Model). Hasil uji analisis diskriminan dengan metode stepwise ditemukan terdapat 3 variabel yang secara signifikan mampu mengklasifikasikan bank sehat dan tidak yaitu Retained Eaming/Total Assets (Z-Score), Loan to Deposit Ratio dan xiiRetumon Risked Assets (CAMEL), yang merupakan gabungan dad model ZScore dan CAMEL serta memiliki kemampuan dalam menjelaskan hasil klasifikasi bank sehat dan tidak sehat sebesar 25% dengan tingkat ketepatan pengklasifikasian bank sebesar 88,41% (terdapat kesalahan klasifikasi bank sebanyak 8 bank selama 3 tahun dengan pemerintah atau Bank Indonesia). Berdasarkan paparan tersebut dapat disimpulkan bahwa tidak terdapat model yang memiliki hasil klasifikasi bank yang sama dengan hasil klasifikasi bank yang telah ditetapkan oleh pemerintah (Bank Indonesia).

Item Type:	Thesis (Magister)
Identification Number:	040302
Uncontrolled Keywords:	Bank, Tingkat Kesehatan, Z-Score dan CAMEL.
Divisions:	S2/S3 > Magister Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Depositing User:	Unnamed user with username nova
Date Deposited:	21 Oct 2024 02:06
Last Modified:	21 Oct 2024 02:06
URI:	http://repository.ub.ac.id/id/eprint/231774

Text NURHIDAYA.pdf Download (19MB)

Actions (login required)

View Item