Abusharba, MohammedTawfiqHasan (2013) The Effect of Islamic Modes of Financing and Performance on Depositors Fund (Case Study from Indonesian Islamic Banks). Doctor thesis, Universitas Brawijaya.
Abstract
Penelitian ini bertujuan untuk menguji dan menganalisis pengaruh mode pembiayaan Islam (pembiayaan berbagi laba dan pembiayaan dan pembiayaan berbasis penjualan) dan kinerja (rasio kecukupan modal, pembiayaan nonperforming, biaya operasional terhadap pendapatan operasional, dan pembiayaan untuk Rasio deposito) pada dana deposan sama sekali. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan mengimplementasikan metode analisis jalur untuk menguji hipotesis alternatif dan menjawab pertanyaan penelitian. Pengamatan data diambil dari industri perbankan syariah dimulai dari Januari 2008 hingga Desember 2012 yang akan diamati dalam waktu 5 (lima) tahun yang menghasilkan 60 pengamatan, berdasarkan seri bulanan. Hasil penelitian ini mengungkapkan bahwa mode pembiayaan Islam (pembiayaan berbagi laba dan pembiayaan dan pembiayaan berbasis penjualan) memiliki pengaruh negatif dan signifikan terhadap Dana Penjendung. Sementara itu, kinerja likuiditas yang diukur dengan pembiayaan terhadap rasio deposito secara positif terkait dengan dana deposan. Namun, variabel lain dari kinerja bank syariah (kecukupan modal, pembiayaan nonperforming, efisiensi operasional, dan pengembalian aset) bukanlah hubungan yang signifikan dengan Dana Depositor. Di sisi lain, penelitian ini menyimpulkan bahwa pembiayaan berbagi laba dan rugi sangat berkaitan dengan variabel kinerja bank syariah (kecukupan modal, likuiditas, kualitas aset, dan efisiensi operasional). Namun, pembiayaan berbagi laba dan rugi adalah tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas bank syariah. Sebagai variabel pembiayaan berbasis penjualan, penelitian ini menemukan bahwa secara positif terkait dengan profitabilitas dan kinerja likuiditas. Ini juga menunjukkan bahwa pembiayaan berbasis penjualan memiliki pengaruh negatif dan signifikan terhadap rasio kecukupan modal. Tetapi, itu tidak signifikan dengan variabel pembiayaan dan efisiensi operasional yang tidak berbeda. Akhirnya, pernyataan teori dalam penelitian ini menyatakan bahwa jika bank syariah memiliki kemampuan untuk mengelola risiko yang dihasilkan dari mode pembiayaan Islam, kinerja likuiditas akan menghasilkan dan dana deposan lebih cenderung meningkat.
English Abstract
This research aims to examine and analyse the effect of Islamic modes of financing (profit and loss sharing financing and sales-based financing) and performance (capital adequacy ratio, nonperforming financing, operating expenses to operating income, and return on assets, and financing to deposits ratio) on depositor fund altogether. This research uses quantitative approach by implementing path analysis method in order to test the alternative hypotheses and answer research questions. The data observation are taken from Islamic banking industry started from January of 2008 until December 2012 to be observed within 5 (five) years term resulting in 60 observations, based on monthly series. The results of this research reveal that Islamic modes of financing (profit and loss sharing financing and sales-based financing) have negatively and significant effect on depositors fund. Meanwhile, liquidity performance measured by financing to deposits ratio is positively related to depositor s fund. However, the other variables of Islamic banks performance (capital adequacy, nonperforming financing, operational efficiency, and return on assets) are not to be significant relationship with depositors fund. On the other hand, this research concludes that profit and loss sharing financing is adversely related to the most of variables of Islamic banks performance (capital adequacy, liquidity, assets quality, and operational efficiency). However, profit and loss sharing financing is not to be significant effect on profitability of Islamic banks. As the variable of sales-based financing, this research found that it is positively related to profitability and liquidity performance. It also indicates that sales-based financing has a negative and significant effect on capital adequacy ratio. But, it is not to be significant with the variables of nonperforming financing and operational efficiency. Finally, the statement of theory in this research states that if Islamic banks have an ability to manage their risks resulting from Islamic modes of financing, the liquidity performance will result to perform well and depositor s fund are more likely to increase.
| Item Type: | Thesis (Doctor) |
|---|---|
| Identification Number: | DES/332.109 176/ABU/e/061305992 |
| Subjects: | 300 Social sciences > 332 Financial economics > 332.1 Banks |
| Divisions: | S2/S3 > Doktor Ilmu Akuntansi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis |
| Depositing User: | Endro Setyobudi |
| Date Deposited: | 31 Jul 2013 14:55 |
| Last Modified: | 31 Jul 2013 14:55 |
| URI: | http://repository.ub.ac.id/id/eprint/160731 |
Actions (login required)
 |
View Item |